Как налоговая вычисляет неплательщиков

ИФНС активно борется с неуплатой налогов, проводя проверки, внедряя законодательные требования по отслеживанию и маркировке товара, вводя обязательность онлайн-касс, внедряя информационные системы контроля за бизнесом и просто следя за гражданами. Так как следит налоговая?

Отвечает на этот вопрос Яна Требенкова, юрист для фриланса и онлайн-бизнеса.

Начну свой рассказ с жизненного примера далекой Франции, где власти решили искать нелегальных предпринимателей в социальных сетях. Специальная служба, мониторит людей и выявляет высокий уровень жизни (фото с роскошной машиной, на яхте или покупка шикарного дома) и сопоставляет доход.

В России подобный подход используется крайне редко, но интересные примеры из жизни тоже есть. Некий гражданин М. пришёл в салон и купил новенькую машину за наличные деньги, отдав 2 500 000 рублей. Поездив 3 недели, он получил письмо-счастье от налоговой, куда настоятельно его просили приехать.

Допросы налоговой – это испытание не для каждого.

— А на какие деньги вы купили машину?
— А как вы с официальным заработком в 30 000 рублей смогли накопить на машину?
— А мы проверили, что ваша жена безработная и вы не имеете собственного жилья, снимаете? За сколько?
— Мы проанализировали ваш доход и поняли, что откладывать деньги с вашей зарплатой невозможно.
— Кажется, у вас есть незадекларированный доход, с которого нужно заплатить налоги.
Конец часто грустный.

Что случится с нелегальным бизнесменом

Если ИФНС узнает, что вы бизнесмен без регистрации и уплаты налогов, то можете смело ждать:

1. штраф от 500 -2000 рублей;
2. доначисление 13% НДФЛ и 20% НДС;
3. штраф за нарушение сроков сдачи декларации о доходах в размере 5% от суммы.

Как ИФНС узнает о вашем доходе

Многие уверены, что налоговая о нелегальном бизнесе не узнает. Это уверенность возрастает, если нелегальный предприниматель берет наличными.

Наличные отследить сложнее, но сам бизнес выявить можно. Налоговая следит:

• через сайты (Авито, Юла, Яндекс. Услуги), анализируя ваши объявления и просматривая все транзакции на карту;
• через аккаунты в соцсетях, где вы продаете тортики или предлагаете услуги маникюра;
• за подозрительными ежемесячными переводами на карту, например, привлекут внимания ежемесячные переводы в размере 25 000 рублей в один и тот же день;
• за вашими дорогостоящими покупками: получаете 30 000 рублей, но покупаете сумку Chanel;
• за подозрительными данными из ГИБДД или Росреестра о продаже коммерческого имущества, которые может использоваться только в коммерческих целях;
• за анонимными звонками (жалобы от конкурентов, покупателей, недоброжелателей), особенно это касается нелегальной сдачи квартир. ⠀

Слежка за операциями по карте

Еще в сентябре 2021 ЦБ выпустил рекомендации по этому поводу и парикмахеры, фрилансеры, визажисты ждали, что всех поймают. Но важно понимать, банки — это не налоговая, они не отвечают за ваши недоимки в ИФНС или за незадекларированный доход.

Основная задача банков – это отследить теневой бизнес и остановить отмывание денег, добытых нелегальным путем. Я не буду вам рассказывать, что и как в нашей стране отмывается, но самое простое — это пирамиды, лотереи. А всё это мракобесие происходит через физических лиц и постоянную перегонку денег со счета на счет.
Если вы будете работать без договора и налоговых отчислений, то при выявлении нелегального предпринимательства, вам просто доначислят налоги и оштрафуют.

Вас может заинтересовать наш материал «Как ИП без сотрудников получить больничные выплаты».

Что ждать от банков

Исходя из рекомендаций Центрального банка, обычные банки будут проверять в случае:

• если у вас в день более 10 переводов или более 50 в месяц: обычно это делают, когда покупают криптовалюту или человек является передаточным звеном в большой цепочке перевода;
• если на вашу карту зачисляется более 30 раз в день: фрилансеры, специалисты в сфере красоты или мелкие нелегальные бизнесмены любят промышлять таким делом;
• если вы переводите более 100 000 рублей, а в месяц более 1 млн, при этом официально не работаете, то возникнет логичный вопрос, откуда вы берете деньги, законно ли это;
• если вы получили деньги и сразу их куда-то отправляете;
• если вы каждый день имеете какую-то сумму на счете, но под вечер у вас всё по нулям;
• если вы картой не расплачиваетесь, а используете только для переправки пришедших денежных средств.

В случае выявления любого из этих признаков вы будете под пристальным подозрением у банка. Банк отменит вашу операцию и заблокирует счет до выяснения обстоятельств. А дальше все зависит от вас, сможете ли вы доказать свою легальность или нет. Если нет, то банк может разорвать с вами договор.

Обратите внимание, вы можете не заниматься онлайн-казино, незаконными лотереями или чем-то похуже, а просто тихо и спокойно продавать свои капкейки, получая деньги на карту, но даже в этом случае можете попасть под подозрение.

Что делать

Вопрос, конечно, возникает часто. Но ответ на него очевиден. Проявляйте гражданскую позицию и регистрируйте бизнес.

Открыть расчетный счет в Совкомбанке по самому выгодному тарифу можно по этой ссылке!

Самые актуальные новости для предпринимателей в нашем Telegram-канале. Заходите и подписывайтесь.

Подпишитесь на канал,чтобы не пропустить новые публикацииНе пропустите новыепубликацииПодписаться

По материалам