Содержание статьи:
В конце сентября 2021 Петербургские СМИ опубликовали информацию о крупномасшатабных обысках и задержаниях по делу об экономических преступлениях, которое назвали «делом Сидорова».
Приводились цифры о 60 обысках, запросах в 1000 юридических лиц, ущербе на 980 млн рублей.
Меня больше всего заинтересовала названная сумма ущерба – 980 млн. Возник вопрос:
Как так быстро, в момент задержания, удалось так точно определить эту сумму?
Я расспросил знакомых правоохранителей и налоговиков об этом деле и возможных последствиях для «клиентов» кенийца.
Вот, что удалось выяснить.
Информация, приведенная ниже, записана со слов людей, которые пожелали скрыть свои имена. Информация может не соответствовать действительности. Автор может не разделять мнения, изложенные ниже.
Кениец – он же Максим Сидоров (фамилия настоящая, не условная).
Кенийцем прозван потому, что в совершенстве выучил государственный язык Кении – суахили. В своем первом уголовном деле заявил, что суахили – его родной язык и потребовал переводчика, чем вызвал некоторые сложности у правоохранителей.
На своем дачном участке в качестве домашнего животного держал живого верблюда.
Василий Верещагин. Араб на верблюде. 1869-1870Василий Верещагин. Араб на верблюде. 1869-1870
Кениец обладает незаурядным криминальным талантом. Единолично придумывал и воплощал различные околозаконные схемы обналички и налоговой оптимизации.
Последние несколько лет активно «трудился» на ниве «бумажного НДСа». Т.е. занимался схемами фиктивных вычетов по НДС.
Правоохранители заявили о тысяче «клиентов», которые пользовались услугами Сидорова.
У налоговиков даже появился специальный термин «площадка Сидорова».
Под этим терминов они понимают сеть технических компаний, предназначенных для получения необоснованной налоговой выгоды.
Названная сумма ущерба в 980 млн впечатляет, однако является весьма и весьма условной и приблизительной. Надо понимать, что для расчета необходимо проанализировать налоговые декларации и прилагающиеся к ним книги покупок и продаж нескольких сотен организаций, начиная с 2018 года (или ранее).
Так что уголовное дело будет долгим.
Какие последствия следует ожидать клиентам «площадки Сидорова»?
Ждите вызовы в ОБЭП и ФНС.
Запасайтесь адвокатами по уголовным делам в сфере экономических преступлений. Вас обязательно вызовут в качестве свидетелей. Но, помните, что очень легко переквалифицировать свидетеля в обвиняемого.
Поэтому, уже на первый вызов идите с адвокатом.
Напоминаю, что допустимым является только вызов по повестке. Вызовы по телефону, электронной почте, через секретаря и пр. не легитимны.
По поводу предстоящих взаимоотношений с ФНС – проверки, требования, вызовы и пр.
Скорее всего, ранее вы уже не раз получали требования и вызовы по вопросам взаимодействия с «недобросовестными» налогоплательщиками (сделки с высоким налоговым риском, с техническими компаниями и пр.).
Разница между предыдущими контрагентами и контрагентами «площадки Сидорова» заключается в том, что теперь у налоговиков есть готовый список «компаний Сидорова». И им не надо кропотливо изучать цепочки связей из своих программных комплексов для выявлений «схематоза».
Налоговикам достаточно посмотреть связи (по книгам продаж) схемных и реальных компаний и вызвать Вас для дачи пояснений.
На встрече Вам расскажут о «площадке Сидорова», Вашем участии в этих схемах и предложат добровольно исключить фиктивные компании из деклараций и доплатить НДС. В случае отказа, пообещают выездную налоговую проверку и уголовную ответственность.
Решение о подаче уточненок и доплате налогов принимайте самостоятельно. Но, примите во внимание следующее:
1. Сам по себе факт наличия контрагента из "площадки Сидорова" не является основанием для назначения ВНП.
Несмотря на то, что Ваши контрагенты из «площадки Сидорова», критерии для назначения выездной налоговой проверки не изменились. Подробнее о критериях ВНП здесь или здесь
Т.е. сумма ожидаемых доначислений должна быть выше минимального порогового уровня, а также Вы и Ваша компания должны обладать достаточным имуществом, на которое может быть обращено взыскание выявленных недоимок.
Подробная информация и поддержка при угрозе налоговых проверок
2. Если Вы решили добровольно доплатить ранее сэкономленные налоги, настоятельно рекомендую заключить с налоговиками медиативное соглашение.
Вне зависимости от размера доначислений. Вы можете проигнорировать эту рекомендацию, но потом не удивляйтесь, если фискалы будут требовать то, что обещали «простить».
Помощь налогового юриста при заключении медиативного соглашения
3. Уголовное дело будет завершено через несколько лет.
К тому времени истекут сроки налогового контроля. ФНС не будет дожидаться, а начнет действовать прямо сейчас
4. Добровольная доплата налогов НЕ избавляет от уголовного преследования.
ОБЭП и ФНС – независимые друг от друга организации. У каждой из них свои показатели эффективности. Имеется обширная практика привлечения к уголовной ответственности при отсутствии налоговых недоимок.
Также читайте
Как отвечать на требования ФНС?
Поставщик подал нулевую декларацию по НДС
Вызов в налоговую
Разрыв НДС
Подробнее про разрыв НДС
Комментируем, ставим лайки, делимся в соцсетях
Подпишитесь на канал,чтобы не пропустить новые публикацииНе пропустите новыепубликации
